Pokojnina je tema, ki jo večina odlaga — dokler ni prepozno za poceni rešitve. Razmerje med pokojnino in zadnjo plačo se v Sloveniji in Evropi dolgoročno zmanjšuje, staranje prebivalstva pa sistem dodatno obremenjuje.
Dobra novica: vrzel se da izračunati in zapolniti. V tem vodiču boš izvedel, kako slovenski pokojninski sistem deluje, kaj je pokojninska vrzel in katere možnosti imaš za njen nadomestek.
V tem vodiču boš izvedel:
- kako deluje sistem treh pokojninskih stebrov,
- kaj je pokojninska vrzel in zakaj nastaja,
- kako deluje dodatno pokojninsko zavarovanje in njegova davčna ugodnost,
- koliko bi moral mesečno vlagati za želeni mesečni dodatek.
Slovenski pokojninski sistem: trije stebri
Slovenski pokojninski sistem po vzoru OECD temelji na treh stebrih. Vsak ima svojo vlogo — noben sam zase običajno ne zagotavlja udobne pokojnine.
Izvirna infografika efinance
Trije stebri pokojninskega načrta
Prvi steber
Obvezno državno zavarovanje — osnova, redko zadostna.
Drugi steber
Dodatno pokojninsko zavarovanje, z davčno ugodnostjo.
Tretji steber
Prosti prihranki in naložbe po lastni presoji.
Tvoj cilj
Skupaj naj pokrijejo vrzel med pokojnino in stroški.
| Steber | Kaj je | Ključna značilnost |
|---|---|---|
| Prvi steber | Obvezno pokojninsko in invalidsko zavarovanje (ZPIZ) | Obvezno; pokojnina je odvisna od vplačil, dobe in zakonodaje |
| Drugi steber | Dodatno pokojninsko zavarovanje (kolektivno ali individualno) | Prostovoljno; premije so davčno priznane do zakonske meje |
| Tretji steber | Lastni prihranki in naložbe (ETF, delnice, nepremičnine …) | Polna svoboda, a brez posebnih pokojninskih ugodnosti |
Prvi steber financira tekoče upokojence iz tekočih prispevkov. Ker se razmerje med zaposlenimi in upokojenci slabša, je pričakovati, da bo nadomestil vedno manjši delež plače — zato drugi in tretji steber postajata vse pomembnejša.
Kaj je pokojninska vrzel?
Pokojninska vrzel je razlika med dohodkom, ki ga boš prejemal v pokojnini, in zneskom, ki ga potrebuješ za želeni življenjski standard. Če boš prejemal 1.000 € pokojnine, živiš pa od 1.800 €, je tvoja mesečna vrzel 800 €.
Primer: koliko kapitala potrebuje 800 € mesečno?
Pri predpostavljenem realnem donosu (po inflaciji) okoli 3 % letno in 25 letih črpanja bi za 800 € mesečnega dodatka potreboval približno 170.000 € kapitala ob upokojitvi. To ni majhen znesek — a z 25-letnim vlaganjem okoli 380 € mesečno ob 5 % nominalnem donosu je dosegljiv. Kalkulator spodaj ti pokaže izračun s tvojimi številkami.
Čas je najcenejši sestavni del. Vsako leto odlašanja poveča potrebno mesečno vplačilo za enak cilj — zgoraj lahko sam preveriš, koliko.
Dodatno pokojninsko zavarovanje (drugi steber)
Prostovoljno dodatno pokojninsko zavarovanje je namenski pokojninski produkt: vplačuješ premije, sredstva se nalagajo, izplačilo pa je praviloma vezano na upokojitev.
Davčna ugodnost
Premije se do zakonsko določene meje (delež pokojninske osnove, zgornji znesek se letno usklajuje) upoštevajo kot olajšava — znižajo dohodninsko osnovo.
Zaposlodajalec lahko sofinancira
Številna podjetja vplačujejo del premije za zaposlene — to je dodatek, ki ga je vredno izkoristiti.
Stroški štejejo
Vstopni in upravljavski stroški se med ponudniki razlikujejo in dolgoročno spremenijo rezultat.
Vezava sredstev
Sredstva so praviloma vezana do upokojitve; predčasni izstop je omejen ali obdavčen.
Drugi steber je smiselno obravnavati kot eno od možnosti, ne kot edino. Primerjaj stroške in naložbeno politiko ponudnikov ter preveri, koliko sofinancira tvoj delodajalec.
Kako zapolniti pokojninsko vrzel?
Najpogostejše poti so kombinacija dodatnega pokojninskega zavarovanja in lastnih dolgoročnih naložb. Pri slednjih si najpogosteje pomagajo z rednim mesečnim vlaganjem v razpršene indeksne sklade (ETF).
- Izkoristi davčno ugodnost drugega stebra — posebej, če sofinancira delodajalec.
- Dolgoročno vlagaj razpršeno — svetovni ETF-ji z nizkimi stroški so pogosta izbira; poglej naš vodič po ETF skladih.
- Vodi stroške pod nadzorom — razlika 2 % letnih stroškov te v 25 letih stane deset tisočakov; preveri primerjavo vzajemnih skladov.
- Avtomatiziraj vplačila — mesečno vlaganje ob prejemu plače odpravlja odlašanje.
Katerekoli poti ne izbereš: izračun spodaj ti pokaže ciljni znesek in potrebno mesečno vplačilo. Prikazane vrednosti so ponazoritvene in niso zagotovilo donosa.
INR račun in dolgoročno varčevanje
Pri načrtovanju lastnih naložb za čas po upokojitvi lahko raziščeš tudi individualni naložbeni račun (INR). To ni dodatno pokojninsko zavarovanje, temveč ločen naložbeni račun s svojimi pravili, omejitvami in davčno obravnavo.
V ločenem vodiču so razloženi pogoji, vplačila, izplačila in stroški. Kalkulator omogoča ponazoritveno primerjavo INR z običajnim naložbenim računom.
INR račun: vodič in kalkulator